حسابات ترامب للأطفال فرصة مالية جديدة

مقدمة حول حسابات ترامب

لقد كان هناك الكثير من الاهتمام بحسابات ترامب الجديدة، خاصةً مساهمات الحكومة الفيدرالية الموعودة بمبلغ 1000 دولار أمريكي للمواليد الجدد المؤهلين والتصريحات العلنية من قبل الشركات والمحسنين بأنهم سيقدمون مساهمات أيضًا.

ولكن لا تزال التفاصيل الدقيقة حول كيفية عمل الحسابات بالضبط في طور الظهور، وهناك الكثير من المعلومات والبيانات الصحفية التي يجب فرزها من وزارة الخزانة، ومصلحة الضرائب الأمريكية، والبيت الأبيض، والموقع الرسمي trumpaccounts.gov.

لذلك، لقد حاولنا إنشاء متجر شامل يحتوي على النقاط الأكثر بروزًا على الفور للآباء والأمهات المهتمين بإنشاء حساب لأطفالهم.

فيما يلي ما نعرفه حتى الآن (وسنقوم بإجراء تحديثات عندما تقدم وزارة الخزانة ومصلحة الضرائب الأمريكية المزيد من التفاصيل والتوضيحات).

ما هو حساب ترامب؟

حسابات ترامب هي حسابات توفير على غرار حسابات IRA للأطفال المؤهلين. وهي تشبه حسابات الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدية من حيث أن الأموال الموجودة في الحسابات ستنمو مؤجلة الضرائب. ولكن تختلف القواعد الخاصة بحسابات ترامب عندما يتعلق الأمر بالمساهمات والسحوبات والاستخدامات المعتمدة للأموال. كما لا يجوز الاستفادة من الأموال قبل بلوغ الطفل 18 عاماً.

يجب أن يكون عمر الطفل أقل من 18 عامًا في نهاية العام الذي يتم فيه فتح حساب له، وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية.

من هم الأطفال المؤهلون للحصول على حساب؟

كما يجب أن يكون الطفل مواطنًا أمريكيًا ولديه رقم ضمان اجتماعي ساري المفعول.

لا يُسمح للطفل بفتح حساب ترامب واحد فقط له. ويجب أن يتم فتحه من قِبل "فرد مخول"، وهو بشكل عام وصي قانوني أو أحد الوالدين. (توضح مصلحة الضرائب الأمريكية مزيدًا من التفاصيل حول ذلك هنا.

قد يحصل أي طفل مؤهل للحصول على حساب ترامب ويولد بين 1 يناير 2025 و31 ديسمبر 2028 على مساهمة تجريبية لمرة واحدة بقيمة 1000 دولار من الحكومة الفيدرالية. ولكن فقط إذا قام شخص معتمد بفتح حساب لهم ويمكنه المطالبة بهم كمعتمدين في الإقرار الضريبي، وفقاً للوكيل المسجل ديفيد ميلم من شركة أشوبينون تاكس بروفيشنالز.

من المؤهل للمساهمة بمبلغ 1000 دولار؟

يجب على الآباء اختيار فتح حساب لطفلهم عن طريق ملء وتقديم النموذج 4547. هذا هو نفس النموذج الذي ستختار فيه الحصول على مساهمة تجريبية بقيمة 1000 دولار أمريكي لأطفالك المؤهلين.

في الوقت الحالي، أفضل طريقة للقيام بذلك هي إرسال النموذج إلكترونيًا مع إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية لعام 2025. ولكن، بدءًا من هذا الصيف، وفقًا لموقع trumpaccounts.gov، ستكون هناك بوابة إلكترونية لجميع الآباء والأمهات لإنشاء حساب.

كيف يمكن للوالدين فتح حساب؟

استناداً إلى المعلومات المطلوبة في النموذج 4547، يبدو أن الآباء مطالبون بالحصول على رقم الضمان الاجتماعي. لكن تعليمات مصلحة الضرائب الأمريكية الخاصة بالنموذج تنص على أنه إذا كان الوالد "أجنبيًا غير مقيم أو مقيمًا وليس لديك رقم ضمان اجتماعي ولست مؤهلاً للحصول على رقم ضمان اجتماعي، فأدخل رقم تعريف دافع الضرائب الفردي الخاص بمصلحة الضرائب الأمريكية).

بمجرد أن يقدم أحد الوالدين النموذج 4547، ابتداءً من مايو 2026 "سترسل وزارة الخزانة أو وكيلها المعلومات إلى الفرد الذي قام بالانتخاب لتفعيل الحساب من خلال عملية مصادقة وإتمام فتح حساب ترامب الأولي"، كما قالت مصلحة الضرائب الأمريكية في التوجيهات الأولية.

متى سيتم فتح الحسابات؟

وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية، "لن يتم إيداع أي مساهمة في البرنامج التجريبي في حساب ترامب للطفل قبل 4 يوليو 2026."

ولكن بشكل أعم، قالت وزارة الخزانة "ستقدم مساهمة البرنامج التجريبي في أقرب وقت ممكن عملياً بعد إجراء الانتخابات ويمكن لوزارة الخزانة أن تؤكد مع أمين حساب ترامب الأولي أن حساب ترامب الأولي قد تم فتحه."

متى ستقوم الحكومة بإيداع مبلغ 1000 دولار؟

بالإضافة إلى مساهمة الحكومة الفيدرالية لمرة واحدة، يجوز لعدة أطراف المساهمة في حساب الطفل. ولكن تختلف القواعد والقيود لكل مجموعة.

أرباب العمل: يجوز لهم تقديم مساهمات قابلة للخصم في حساب طفل الموظف. وتكون هذه الأموال معفاة من الضرائب للموظف. وقال ميلم إنه لا يجوز أن تتجاوز مساهمة صاحب العمل 2500 دولار في السنة لكل موظف، وليس لكل طفل. سيتم تعديل هذا الحد السنوي وفقاً لتكاليف المعيشة بعد عام 2027، وفقاً للتوجيهات الأولية من مصلحة الضرائب الأمريكية.

حتى الآن، قال العديد من أرباب العمل، مثل JPMorgan Chase وBlackRock، إنهم يعتزمون تقديم مساهمة الحكومة الفيدرالية الأساسية في حسابات ترامب لموظفيهم.

من يمكنه المساهمة بالمال؟

العائلة والأصدقاء: يمكن للوالدين والأجداد والأفراد الآخرين تقديم مساهمات أيضاً. لكنهم لن يحصلوا على خصم مقابل مساهماتهم.

الولايات والمنظمات غير الربحية المؤهلة وفاعلي الخير المؤهلين: يجب أن تقدم مساهماتهم إلى "أعضاء فئة مؤهلة" كما تقول مصلحة الضرائب الأمريكية، وهذا قد يعني، على سبيل المثال، جميع الأطفال المولودين في سنة معينة أو جميع الأطفال الذين يعيشون في ولاية معينة.

وقد تعهد بعض كبار رجال الأعمال، ولا سيما مايكل ديل، بتقديم مساهمات أولية لمرة واحدة بقيمة 250 دولاراً لحسابات مجموعات معينة من الأطفال من الأسر ذات الدخل المتوسط إلى المنخفض.

لا يجوز أن تتجاوز مساهمات الأسرة وصاحب العمل معاً 5000 دولار سنوياً للحساب الواحد. سيتم تعديل هذا الحد وفقًا لتكلفة المعيشة بدءًا من عام 2027. لن يتم احتساب المساهمات المقدمة من الحكومات والمنظمات غير الربحية ضمن الحد الأقصى، وفقًا لتوجيهات مصلحة الضرائب الأمريكية.

يجب استثمار الأموال في صندوق مؤشر أسهم أمريكي منخفض التكلفة ومتنوع على نطاق واسع أو صندوق متداول في البورصة. يتم تعريف التكلفة المنخفضة على أنها نسبة مصروفات لا تزيد عن 0.10%، لذلك لا يمكن أن تتجاوز الرسوم السنوية لكل 1000 دولار في الحساب 1 دولار في السنة.

ما لم يتضح بعد: ما هي الصناديق التي ستوافق الحكومة الفيدرالية على استخدامها.

في البداية، سيتم "إنشاؤها والاحتفاظ بها لدى الوكيل المالي المعين من قبل وزارة الخزانة"، وفقًا لوثيقة البيت الأبيض. الوكيل هو مؤسسة مالية من اختيار وزارة الخزانة.

كيف سيتم استثمار الأموال في الحسابات؟

وأشار البيت الأبيض إلى أنه بعد تلك الفترة الأولية، "سيتمكن الآباء أو الأوصياء من تحويل الرصيد الكامل لحساب ترامب إلى شركة الوساطة المالية المفضلة لديهم من خلال عملية ترحيل بسيطة من وصي إلى وصي".

يعتمد مفتاح تنمية مبلغ كبير على مقدار المساهمة في الحساب كل عام ومدى جودة أداء المؤشر أو الصندوق المتداول في حساب الطفل.

يوضح هذا الجدول بعض الأمثلة.

لا يجوز المساس بالمال بشكل عام حتى يبلغ الطفل 18 عاماً. في تلك المرحلة، يمكن سحبها أو يمكن تركها مستثمرة.

عندما يتم سحب الأموال، سيخضع معظمها لضريبة الدخل (باستثناء الجزء الذي يأتي من المساهمات غير القابلة للخصم التي يقدمها أحد الوالدين على سبيل المثال، وفقًا لملليم).

كم من المال سيكون لدى الطفل في سن 18 عامًا؟

بالإضافة إلى ذلك، اعتمادًا على كيفية استخدامها، قد تخضع الأموال لغرامة قدرها 10%.

يمكن للطفل استخدام المال دون غرامة للمساعدة في دفع تكاليف الكلية أو شراء أول منزل. ولكن إذا تم سحب الأموال قبل سن 59-1/2 واستخدمت في نفقات غير معتمدة، على سبيل المثال، حالات الطوارئ، ومدفوعات ديون بطاقات الائتمان، وما إلى ذلك. ستخضع لغرامة 10% بالإضافة إلى ضريبة الدخل العادية المستحقة.

(تجدر الإشارة إلى أن مروجي الحسابات غالبًا ما يؤكدون أن الطفل قد يستخدم المال أيضًا كشخص بالغ للمساعدة في بدء عمل تجاري، ولكن ليس من الواضح من المواد الموجودة أن مثل هذا الاستخدام سيكون معفيًا من غرامة ال 10%).

متى يمكن سحب الأموال وكيف سيتم فرض الضرائب عليها؟

يعد الاستثمار في مستقبل الأطفال منذ الولادة فكرة مرحب بها في العديد من الأوساط.

وفي أفضل الظروف، يمكن لأسرة الطفل تحمل تكاليف المساهمة بالمال كل عام، ويعمل الوالدان لدى صاحب عمل يقدم مساهمة إضافية، ويحقق سوق الأسهم أداءً جيدًا خلال "فترة النمو" التي تبلغ 18 عامًا، وما إلى ذلك. قد يوفر حساب ترامب مصدراً ضرورياً جداً للأموال لأطفال اليوم للمساعدة في تعويض تكاليف الكلية والبلوغ المبكر.

لكن العديد من العائلات لن تكون قادرة على تحمل تكاليف الكثير من المساهمات، أو أي مساهمات -. يتمثل أحد الانتقادات الموجهة للحسابات في أنها ستفيد بشكل غير متناسب العائلات التي لديها بالفعل موارد مالية.

تتساءل مادلين براون، وهي زميلة أولى في السياسة في المعهد الحضري، عن فائدة حسابات ترامب بعد انتهاء البرنامج التجريبي البالغ 1000 دولار للأسر ذات الدخل المنخفض، حيث إن معدلات مشاركتهم منخفضة بالفعل عندما يتعلق الأمر بالادخار لمستقبل أطفالهم في خطط أخرى ذات مزايا ضريبية مثل 529s أو Roth IRAs.

قال براون: "حوالي ثلث العائلات لا تملك حوالي 2000 دولار في مدخرات الطوارئ، لذلك ليس من المستغرب أنهم لا يملكون الوسائل للبدء في الادخار في خطط أخرى لأطفالهم".