ما الذي تعنيه الحدود الجديدة لحسابات 401(k) والتغييرات الأخرى لخطتك التقاعدية؟

بحلول العام القادم، سيُسمح لك في العام القادم بادخار المزيد في حسابك 401 (ك) على أساس الضريبة المؤجلة أكثر قليلاً مما يمكنك ادخاره هذا العام، إلا إذا كنت في أوائل الستينيات من عمرك، وفي هذه الحالة سيُسمح لك لأول مرة بادخار المزيد.

قالت دائرة الإيرادات الداخلية يوم الجمعة إن الحد الجديد للمساهمة في 401 (ك) وخطط التقاعد الأخرى في مكان العمل في عام 2025 سيكون 23,500 دولار، بعد أن كان 23,000 دولار في الوقت الحالي.

ومع ذلك، لم تقم دائرة الإيرادات الداخلية بزيادة الحد الأقصى للمساهمات التعويضية - وهو المبلغ الإضافي من المال الذي يمكن للأشخاص الذين يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر المساهمة به سنويًا في الخطط ذات المزايا الضريبية مثل 401 (ك) و403 (ب) و457 خطة وخطة الادخار التوفيرية للحكومة الفيدرالية. سيظل حد المساهمة التعويضية كما هو عند 7500 دولار.

ومع ذلك، فإن هذا يعني أن أي شخص في الخمسينيات من عمره في العام المقبل يمكنه توفير ما يصل إلى 31,000 دولار لبيض عش التقاعد، ولن تخضع هذه المدخرات لضريبة الدخل في عام 2025.

ولكن إذا كنت ستبلغ من العمر 60 أو 61 أو 62 أو 63 عامًا، وذلك بفضل بند في قانون التقاعد Secure 2.0 سيكون حد المساهمة التعويضية أعلى من ذلك لأول مرة في العام المقبل. قالت مصلحة الضرائب الأمريكية إنه سيتم تحديده بمبلغ 11,250 دولارًا، أو 150% من مخصص التعويض العام. هذا يعني أن الأشخاص في تلك الأعمار يمكنهم توفير ما يصل إلى 34,750 دولارًا.

الآن لأوقية من الواقع: معظم الناس لا يصلون إلى الحد الأقصى لمدخراتهم 401(ك)، مهما كان حد المساهمة المعمول به.

وجدت Vanguard، في تقريرها كيف تدخر أمريكا لعام 2024، أن 14% فقط من المشاركين بلغوا الحد الأقصى لمدخراتهم 401(K) في عام 2023. "يميل المشاركون الذين ساهموا بالحد الأقصى للمبلغ بالدولار إلى أن يكون لديهم دخل أعلى، وكانوا أكبر سناً، ولديهم فترات أطول مع صاحب العمل الحالي، وراكموا أرصدة حسابات أعلى بكثير"، وفقاً للتقرير.

ومع ذلك، يظل الأمر أنه ما لم وإلى أن يتم إصلاح نظام مدخرات التقاعد في الولايات المتحدة للقيام بعمل أفضل في توفير دخل كافٍ للعمال عند التقاعد يتجاوز ما سيوفره الضمان الاجتماعي فقط، فإن غالبية العاملين في القطاع الخاص - الذين ليس لديهم معاشات تقاعدية - سيعتمدون على المدخرات التي يجمعونها في خطط الادخار في مكان العمل وأماكن أخرى.

ارتفاع عتبات الدخل بالنسبة لخطط الادخار في مكان العمل

لم تقم مصلحة الضرائب الأمريكية بزيادة حدود المساهمة لحسابات التقاعد الفردية، المعروفة باسم IRAs. سيظل الحد السنوي في العام المقبل 7,000 دولار، وسيظل مبلغ المساهمة التعويضية لمن هم في سن الخمسين وما فوق 1000 دولار.

لكنها زادت من عتبات الدخل الإجمالي المعدلة المعدلة التي تحدد ما إذا كنت مؤهلاً للمساهمة في الجيش الجمهوري الأيرلندي على أساس المزايا الضريبية.

بدءًا من Roth IRAs - التي تخضع فيها مساهماتك لضريبة الدخل في العام الذي تقوم فيه بتقديمها ولكن عادةً لا تتكرر أبدًا - إذا كنت أعزب، فلا يجوز لك المساهمة في Roth العام المقبل إلا إذا كان دخلك الإجمالي المعدل لا يزيد عن 165000 دولار، بعد أن كان 161000 دولار. إذا كنت متزوجاً وتقدمت بطلب مشترك، فيجب ألا يتجاوز دخلك الإجمالي العام 246,000 دولار - بعد أن كان 240,000 دولار هذا العام.

مع الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي - حيث يمكن خصم مساهماتك في السنة التي تقوم فيها بتقديمها ثم تنمو ضرائب مؤجلة حتى تسحبها في التقاعد - إذا كنت أعزب ومشمولاً بخطة تقاعد في مكان العمل، يجب ألا يتجاوز دخلك السنوي العام المُعدَّل 89,000 دولار، بعد أن كان 87,000 دولار هذا العام. إذا كنت متزوجًا وتقدمت بطلب مشترك وكنت شخصيًا مشمولاً بخطة تقاعد في مكان العمل، فيجب ألا يتجاوز دخلك السنوي العام المُعدَّل المشترك 146,000 دولار، بعد أن كان 143,000 دولار. وتختلف الحدود إلى حد ما إذا كان زوجك أو زوجتك هو الشخص الذي لديه خطة في مكان العمل ولكنك تدخر في حساب IRA.

التغييرات التي تم إجراؤها على ائتمان المدخرات

قد يكون العاملون من ذوي الدخل المنخفض والمتوسط الذين يدخرون شيئًا ما - أي شيء - للتقاعد مؤهلين للمطالبة بائتمان المدخر، وهو عبارة عن تخفيض دولار مقابل دولار من فاتورة الضرائب الخاصة بهم.

ولكي يكونوا مؤهلين في العام المقبل، رفعت مصلحة الضرائب الأمريكية عتبة الدخل إلى 39,500 دولار للأفراد، بعد أن كانت 38,350 دولارًا هذا العام؛ وإلى 59,250 دولارًا لأرباب الأسر، بعد أن كانت 57,375 دولارًا؛ وإلى 79,000 دولار، بعد أن كانت 76,500 دولار للمتزوجين الذين يقدمون طلبات مشتركة.