ابدأ عام 2024 بفهم ضريبة الدخل الجديدة

يصادف يوم الإثنين اليوم الأول الذي ستبدأ فيه مصلحة الضرائب الأمريكية في قبول ومعالجة إقرارات ضريبة الدخل لعام 2024.

كن واضحاً بشأن الموعد النهائي لتقديم إقرارك الضريبي

لذا، سواء كنت في عجلة من أمرك لاسترداد أموالك أو كنت تتساءل فقط عن المدة التي يمكنك فيها تأجيل إرسال إقرارك الضريبي، إليك ما تحتاج إلى معرفته وبعض النصائح لتسهيل عملية دفع ضرائبك.

الموعد النهائي الرسمي لتقديم الإقرارات الضريبية والدفع لمصلحة الضرائب هذا العام هو 15 أبريل، إلا إذا كنت

تعيش في منطقة كوارث مُعلنة فيدراليًا: بالنسبة للمقيمين والشركات في مثل هذه المناطق، عادةً ما تمنح مصلحة الضرائب الأمريكية تمديدات لكل من الإيداع ودفع ضرائب الدخل، بالإضافة إلى أي التزامات ضريبية فيدرالية أخرى قد تكون لديك في فترة معينة. (يمكن العثور على إشعارات إغاثة محددة حسب منطقة الكوارث هنا على موقع ويب مصلحة الضرائب الأمريكية). على سبيل المثال، قامت مصلحة الضرائب الأمريكية بتأجيل المواعيد النهائية للإيداع الضريبي والدفع الضريبي إلى 15 أكتوبر لأولئك الذين يعيشون في المقاطعات المتضررة من حرائق الغابات في منطقة لوس أنجلوس.

لا يمكنك أو لا ترغب في التقديم بحلول 15 أبريل: لا بأس بذلك طالما أنك تتقدم بطلب تمديد تلقائي لمدة ستة أشهر بحلول ذلك التاريخ. ومع ذلك، فإن هذا النوع من التمديد هو مجرد تمديد لتقديم إقرارك لعام 2024، وليس تمديدًا لدفع ما تدين به. إذا كنت مديناً بأي أموال لمصلحة الضرائب الأمريكية عن السنة الضريبية 2024، فإن 15 أبريل/نيسان هو الموعد النهائي للدفع.

اكتشف ما إذا كان بإمكانك تقديم الإقرار الضريبي مجاناً

يتوفر الآن برنامج IRS Direct File، الذي يتيح لدافعي الضرائب المؤهلين تقديم ضرائبهم مباشرةً إلى مصلحة الضرائب الأمريكية مجاناً، في 25 ولاية، بعد أن كان متاحاً في 12 ولاية في العام الماضي عندما قامت الوكالة بتجربة البرنامج.

الولايات هي: ألاسكا وأريزونا وكاليفورنيا وكونيتيكت وفلوريدا وإيداهو وإيلينوي وكانساس وماين وماريلاند وماساتشوستس ونيفادا ونيوجيرسي ونيوهامبشاير ونيو مكسيكو ونيويورك وكارولينا الشمالية وأوريغون وبنسلفانيا وداكوتا الجنوبية وتينيسي وتكساس وولاية واشنطن وويسكونسن ووايومنغ.

بالإضافة إلى ذلك، فإن مصلحة الضرائب الأمريكية تتعاون مع بعض شركات برامج إعداد الضرائب من القطاع الخاص التي ستتيح لك تقديم ملف مجاناً إذا كنت مؤهلاً لذلك. بشكل عام، هذا البرنامج مخصص فقط لمقدمي الإقرارات الذين يبلغ إجمالي دخلهم المعدل 84,000 دولار أو أقل. علاوة على ذلك، فإن كل من شركاء القطاع الخاص لديها معايير الأهلية الخاصة بها بناءً على عوامل مثل العمر والدخل والإقامة في الولاية، ولكن جميعها تقدم "الأفراد العسكريين في الخدمة الفعلية الذين يبلغ دخلهم الإجمالي المعدل 84,000 دولار أو أقل في عام 2024، إعداد الضرائب مجانًا والإيداع باستخدام ملف IRS المجاني"، وفقًا لمصلحة الضرائب الأمريكية.

راجع إقرار ضريبة الدخل لعام 2023

قال توم أوسابين، مدير المحتوى الضريبي والعلاقات الحكومية في الرابطة الوطنية لمحترفي الضرائب، إن إقرارك الضريبي للعام السابق سيمنحك نقطة انطلاق جيدة لمعرفة المستندات التي تحتاجها لملء إقرارك الضريبي لعام 2024.

اذكر التغييرات الكبيرة التي حدثت في عام 2024

هل تزوجت أو تطلقت؟ أنجبت طفلاً؟ هل بدأت عملاً جانبياً للحصول على المزيد من الدخل؟ هل قمت ببيع منزل أو استثمار كبير آخر؟ بدأت في تلقي الضمان الاجتماعي أو مدفوعات IRA الموروثة؟ فقدت وظيفة وحصلت على إعانات البطالة؟

قد يكون للتحولات الكبيرة في الحياة والتغييرات الكبيرة في الدخل تأثير مباشر على التزامك الضريبي بما في ذلك الإعفاءات الضريبية التي يمكنك الحصول عليها، وحجم المبلغ المسترد أو مقدار الضريبة الإضافية التي ستدين بها.

اجمع جميع مستنداتك الضريبية لعام 2024

بينما قد تتلقى نسخاً ورقية من المستندات الضريبية لعام 2024، قد يتم تسليم البعض الآخر إلكترونياً فقط. لذا تحقق من صندوق بريدك وبريدك الإلكتروني وحساباتك ذات الصلة عبر الإنترنت للتأكد من أنك استلمت جميع مستندات W2 و 1099 وإيصالات التبرعات وأي نماذج معلومات ضريبية أخرى ستحتاج إليها من البنوك وشركات السمسرة وأصحاب العمل والجمعيات الخيرية المفضلة لديك، إلخ.

انتبه لنماذج 1099-K الجديدة

إذا تم الدفع لك مقابل السلع والخدمات التي قدمتها من خلال تطبيقات الدفع أو عبر الأسواق عبر الإنترنت مثل Venmo و CashApp و Airbnb و Etsy، فقد تحصل على 1099-K للإبلاغ عن معاملاتك إذا تجاوزت مجتمعة 5000 دولار للسنة. (العتبة القديمة كانت 20,000 دولار).

قد تحصل أيضًا على 1099-K إذا كانت تلك المعاملات مجتمعة أقل من ذلك، خاصة إذا كنت تعيش في ماريلاند أو ماساتشوستس أو فيرمونت أو فيرجينيا، حيث تم تحديد الحد الأدنى للإبلاغ عند 600 دولار.

إذا حصلت على 1099-K عن طريق الخطأ - على سبيل المثال، يتضمن النموذج معاملات كانت ذات طبيعة شخصية - راجع مستند مصلحة الضرائب الأمريكية هذا للحصول على بعض النصائح حول كيفية تصحيح الموقف.

هل اشتريت سيارة كهربائية؟ ترقب هذا النموذج

ولكن، بصفة عامة، تتوقع مصلحة الضرائب الأمريكية منك الإبلاغ عن جميع معلومات 1099-K التي تتلقاها في إقرارك لعام 2024. ثم قم بتعديل أي أخطاء إما في ذلك الإقرار باستخدام الجدول 1 أو عن طريق الإقرار المعدل بعد تقديم إقرارك الأصلي بحلول الموعد النهائي لتقديم الإقرار (وهو ما يجب عليك فعله لتجنب العقوبات إذا كنت مدينًا بالمال).

إذا كنت قد اشتريت سيارة كهربائية، فهي مؤهلة للحصول على ائتمان طاقة السيارة النظيفة أو ائتمان السيارة النظيفة المستعملة. يجب على وكيلك أن يرسل إليك وإلى مصلحة الضرائب الأمريكية النموذج 15400، المعروف باسم تقرير بائع المركبات النظيفة. وينبغي الإبلاغ عن المعلومات الواردة فيه في إقرارك لمساعدتك في المطالبة بالائتمان الذي تطالب به في إقرارك أو تسويته، وفقًا لما ذكره برنامج حماية البيانات الوطنية.

افصل الثرثرة عن الواقع بشأن خصم الضرائب الحكومية والمحلية

هناك الكثير من الحديث عن زيادة خصم الضرائب الحكومية والمحلية. لا ينطبق أي منها على إقرارك الضريبي لعام 2024. قد يغير المشرعون الخصم من الآن فصاعداً ولكن في الوقت الحالي لا يزال الحد الأقصى للخصم 10,000 دولار.

لذا، إذا كنت تقوم بتفصيل خصوماتك أو تحسب ما إذا كان الأمر يستحق القيام بذلك, وهو ما سيكون كذلك إذا تجاوزت جميع خصوماتك المفصلة مجتمعةً الخصم القياسي الخاص بك, فستتمكن فقط من خصم ما يصل إلى 10,000 دولار لضرائب الدخل والممتلكات وضرائب المبيعات الحكومية والمحلية التي دفعتها العام الماضي.

ما الذي يجب معرفته بشأن استرداد أموالك المحتملة

إن السبب الحقيقي الوحيد الذي يجعل معظم الناس حريصين على تقديم إقراراتهم هو إذا كانوا يستحقون استرداد أموالهم.

فغالبية مقدمي الإقرارات الضريبية في الولايات المتحدة عادةً ما يستردون أموالهم، وعادةً ما تصدر مصلحة الضرائب الأمريكية هذه الأموال في غضون 21 يوماً من قبول الإقرار. ولكن تشير الوكالة على موقعها على الإنترنت إلى أنه إذا كنت تطالب بائتمان ضريبة الدخل المكتسب، لا يمكن لمصلحة الضرائب الأمريكية بموجب القانون إصدار استرداد الأموال المتعلقة بـ EITC قبل منتصف فبراير.